Toelichting op de balans

Overeenkomsten

Leasecontracten
T.o.v. vorig jaar is de situatie voor de leasecontracten grotendeels  ongewijzigd. In juni 2022 liep het leasecontract voor de print- en scanfaciliteiten af. Er is een nieuw contract gesloten voor 24 maanden. De jaarlijkse kosten inclusief afrukken zijn ongeveer € 20.000 per jaar. Het contract met NFGD om de raadsvergaderingen live te streamen is afgelopen. De apparatuur is door Gemeente Buren overgenomen.

De gemeente Buren verleent diensten op het gebied van ICT aan de omgevingsdienst Rivierenland. Wij leveren aan hen ook apparatuur zoals laptops. Tevens draaien hun applicaties op servers die wij hebben aangeschaft. Deze apparatuur is ondergebracht in een leasecontract bij Econocom. Het oorspronkelijke contract liep af op 30 september 2022. Aangezien we de laptops en servers nog niet gaan vervangen is het contract verlengd en het huurbedrag aangepast naar € 67.200 per jaar. Tenslotte is een contract afgesloten met Hilterman Lease voor het huren van koffiemachines. Het contract is ingegaan op 1 maart 2019 en loopt 60 maanden. De kosten per jaar zijn € 5.880.

Overige contracten
Worden uiteengezet in de onderstaande tabel.

*Er is gerekend met een resterende looptijd van 48 maanden bij contracten voor onbepaalde tijd en contracten waarvan telkens verlengen voor de hand ligt.
** Nieuwe EU aanbesteding, overeenkomst levering gas en elektra vanaf 2023 (raming kosten globaal in verband met onzekerheid prijsontwikkeling energie.

Nadere toelichting

1. Betreft (raam)overeenkomst zonder vast bedrag (per jaar). Waarde van de verleende opdracht is gebaseerd op de raming.
2. Gebaseerd op de meest recente overeenkomst (bedrag wijzigt halfjaarlijks).
3. Gebaseerd op de begroting 2021 voor inkoop/ICT met betrekking tot PinkRoccade.

Arbeidskostengerelateerde verplichtingen
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume vormen we geen voorziening of nemen we geen verplichting op. Deze personele lasten verantwoorden we in het jaar waarin de uitbetaling plaatsvindt. Hierbij kunt u denken aan vakantiegeld- en (spaar)verlofaanspraken. Het bedrag bedraagt € 32.000. Mogelijk stellen we u voor om voor het onderdeel spaarverlof in 2023 een voorziening te vormen.

Derivaten
Niet van toepassing.

Eigen bijdrage CAK
Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding, begeleiding of een financiële tegemoetkoming hiervoor is op grond van de WMO een eigen bijdrage verschuldigd. Deze eigen bijdrage is met ingang van 1 januari 2020 vastgesteld op € 19 per maand (abonnementstarief). Dit tarief was ook in 2022 van toepassing.
In de wet is bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage niet wordt uitgevoerd door de gemeente maar door het CAK. Op basis van privacy overwegingen is de gegevens verstrekking van het CAK aan de gemeente Buren beperkt door het CAK. De wetgever heeft gekozen om het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK te laten uitvoeren. Hiermee geeft de wetgever aan dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is.

Het CAK is verantwoordelijk voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen. Maandelijks verstrekt het CAK een overzicht over de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen.  Bij het afgeven van deze rapportages betrekt het CAK niet de juistheid, volledigheid en tijdigheid van de gegevens van andere ketenpartners. De gemeente krijgt niet meer apart een mededeling over de volledigheid van de eigen bijdragen van een geheel boekjaar. Er is geen Third Party mededeling boekjaar 2022. De aangeboden maandrapportages door het CAK vervangen dit. Voor een bedrag van  € 111.240 wordt deze inkomsten verantwoord in de jaarrekening 2022.