Op grond van BBV-artikel 19, lid c is in de begroting een overzicht van de incidentele baten en lasten verplicht. Volgens BBV-artikel 28, lid c moeten we in de toelichting op de programmarekening eveneens zo’n overzicht opnemen:
- Tabel 1 betreft een uitsplitsing incidentele baten en lasten per programma.
- Tabel 2 geeft een nadere uitsplitsing weer van de mutaties met de reserves per programma.
- Tabel 3 betreft het voorgeschreven model vanuit de begrotingsvoorschriften. Deze geeft inzicht in het structurele saldo.
Daarna presenteren we de specificatie van de incidentele baten en incidentele lasten.
Overzicht incidentele baten en lasten per programma
Programma (bedragen x € 1.000) | Baten | Lasten | Saldo |
|---|---|---|---|
1. Wonen, werken en recreatie | 2.188 | 385 | 1.803 |
2. Fysieke leefomgeving | 508 | 715 | -207 |
3. Sociaal domein | 6.004 | 5.898 | 106 |
4. Sport, cultuur en onderwijs | 642 | 598 | 44 |
5. Inwoners, bestuur en veiligheid | 589 | 166 | 423 |
6. Bedrijfsvoering | 1.950 | 3.395 | -1.445 |
Totaal | 11.881 | 11.157 | 724 |
Reserve | Totaal mutaties | Waarvan incidenteel | ||
|---|---|---|---|---|
Storting | Onttrekking | Storting | Onttrekking | |
Programma 1 - Wonen, werk en recreatie | ||||
- Algemene reserve | -286 | -286 | ||
- Overlopende posten | 560 | -595 | 560 | -595 |
- Omgevingsgerichte uitgaven en bovenplanse verevening | 242 | 242 | ||
Totaal programma 1 | 802 | -881 | 802 | -881 |
Programma 2 - Fysieke leefomgeving | ||||
- Algemene reserve | -367 | -367 | ||
- Beheer en onderhoud Tollewaard | -10 | -10 | ||
- Duurzaamheid | 460 | 460 | ||
- Overlopende posten | -128 | -128 | ||
- Heractivering Riolering | -112 | |||
- Onderdreef | -18 | |||
Totaal programma 2 | 460 | -635 | 460 | -505 |
Programma 3 - Sociaal domein | ||||
- Algemene reserve | -273 | -273 | ||
- Deelfonds sociaal domein | 36 | 36 | ||
- Overlopende posten | 165 | 165 | ||
- Chalets opvang Oekraine | 900 | 900 | ||
Totaal programma 3 | 1.101 | -273 | 1.101 | -273 |
Programma 4 - Sport Cultuur en onderwijs | ||||
- Algemene reserve | -124 | -124 | ||
- Overlopende posten | 30 | 30 | ||
- Risico grondexploitaties | -63 | -63 | ||
- Afbouw verplichtingen sport & dorpshuizen | -4 | |||
- Kapitaallasten IHP 2007 - 2016 | -25 | |||
Totaal programma 4 | 30 | -216 | 30 | -187 |
Programma 5 - Inwoners, bestuur en veiligheid | ||||
Niet van toepassing | ||||
Totaal programma 5 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Programma 6 - Bedrijfsvoering | ||||
- Algemene reserve | -54 | -54 | ||
- Overlopende posten | 87 | 87 | ||
- Gemeentehuis | -16 | |||
Totaal programma 6 | 87 | -70 | 87 | -54 |
Totaal | 2.480 | -2.075 | 2.480 | -1.900 |
Overzicht structureel saldo
Bedragen x € 1.000 | |
Structureel saldo (bedragen x € 1.000) | Bedrag 2022 |
Saldo van baten en lasten voor bestemming | 4.517 |
Mutaties reserves | 405 |
Saldo na bestemming | 4.922 |
Waarvan incidentele baten en lasten | -724 |
Structureel saldo | 4.198 |